壽光衛東化工有限公司屬于化工制造行業(yè)，生產(chǎn)各種化工鹽及助燃劑，在行業(yè)內具有很高的知名度。該企業(yè)應用用友NC系統，從訂單申購到采購發(fā)票，從銷(xiāo)售訂單到應收款管理，實(shí)現企業(yè)財務(wù)業(yè)務(wù)一體化管理，加強了企業(yè)管控。

  壽光衛東化工有限公司由原國家大型骨干鹽化企業(yè)——壽光市衛東鹽場(chǎng)整體改制組建，是一家集科研、生產(chǎn)、加工、銷(xiāo)售于一體的大型綜合性化工企業(yè)，于2003年12月27日正式掛牌成立。公司注冊資本5000萬(wàn)元，占地面積22.5平方公里，現有員工1500余人，屬省級高新技術(shù)企業(yè)，為國內溴類(lèi)阻燃劑開(kāi)發(fā)生產(chǎn)基地、中國海洋化工產(chǎn)業(yè)基地和國家鹵水資源綜合利用示范基地。

公司年生產(chǎn)工業(yè)鹽39萬(wàn)噸，氫溴酸20000噸，十溴二苯醚10000噸，RDT——3環(huán)保阻燃劑2000噸以及氮、磷系列阻燃劑7000噸等。其中溴類(lèi)阻燃劑——十溴二苯醚形成萬(wàn)噸生產(chǎn)能力，并覆蓋國內70%的市場(chǎng)份額，公司通過(guò)ISO9001:2000國際質(zhì)量體系認證，擁有自營(yíng)進(jìn)出口權?！般y光玉”牌系列產(chǎn)品暢銷(xiāo)全國，并打入歐美、韓國、東南亞等國際市場(chǎng)。

? 不合理采購造成庫存積壓，員工疏忽造成業(yè)務(wù)風(fēng)險；

? 手工紙質(zhì)出、入庫單人為因素較多。保管以收貨原始記錄為準，缺少不相容控制，造成管理漏洞。

? 備件不進(jìn)行暫估，賬面成本失真；

? 集團審計部抽查子公司入賬發(fā)票，做價(jià)格對比審計；

? 各公司存貨名稱(chēng)、規格不統一的情況下很難做價(jià)格對比；

? 銷(xiāo)售數據層層上報，人工統計，時(shí)效性差。銷(xiāo)售訂單執行，靠人跟蹤，溝通成本高；

? 辦事處庫存每月底上報，及時(shí)性差，不利于管理；

? 庫管原來(lái)不開(kāi)票不入庫，手工記錄價(jià)格、開(kāi)票情況，反復查找暫估信息；

? 手工賬狀態(tài)下無(wú)法取到現存量數據，不利于庫存管理；

? 工區備件庫，月底出庫，上報財務(wù)出賬；

? 業(yè)務(wù)憑證都是手工錄入，財務(wù)業(yè)務(wù)分開(kāi)進(jìn)行。

? 規范采購業(yè)務(wù)流程，實(shí)現從計劃到執行過(guò)程的跟蹤，及時(shí)查看庫存現存量，實(shí)現各崗位數據信息共享；

? 明確并規范內部交易業(yè)務(wù)，控制及優(yōu)化采購業(yè)務(wù)，確定單一流程完整處理多個(gè)公司的業(yè)務(wù)，提高業(yè)務(wù)準確性，減少業(yè)務(wù)差錯和繁瑣對賬；

? 規范銷(xiāo)售業(yè)務(wù)流程，從銷(xiāo)售訂單到財務(wù)記賬，全部納入系統，實(shí)現財務(wù)業(yè)務(wù)一體化；

? 規范集團子公司間的內部交易業(yè)務(wù)，客戶(hù)檔案集中管理，實(shí)時(shí)掌握產(chǎn)成品庫存情況，合理安排發(fā)貨計劃，有效控制及優(yōu)化銷(xiāo)售業(yè)務(wù)；

? 內部交易進(jìn)行有效管理，實(shí)時(shí)反映關(guān)聯(lián)方業(yè)務(wù)，全面反應集團內部公司之間的易情況；

? 內部交易結算轉財務(wù)后，自動(dòng)實(shí)現內部的應收、應付處理。

? 對內部交易的生成、執行、結束進(jìn)行全程跟蹤。

? 完善基礎數據，統一物料編碼，專(zhuān)人進(jìn)行物料檔案管理，規范基礎設置，保證業(yè)務(wù)流程規范處理以及財務(wù)業(yè)務(wù)的一致性；

? 出入庫業(yè)務(wù)流程優(yōu)化與控制，嚴格控制產(chǎn)成品出入庫，庫存的實(shí)時(shí)查詢(xún)；

采購退貨流程：

? 保管做入庫之前，驗收過(guò)程發(fā)現有問(wèn)題，直接退給供應商；這種情況，如果供應商不再補送，采購員直接關(guān)閉采購訂單，保管即無(wú)法做入庫收貨；如供應商還要送貨，業(yè)務(wù)員再打開(kāi)訂單，保管即可做入庫單收貨。

? 入庫后或是材料出庫后發(fā)現不合格，采購員協(xié)調供應商退貨。

? 退貨如已開(kāi)票且入帳，采購業(yè)務(wù)員將原訂單“執行——打開(kāi)”。

? 保管員在采購入庫單“退庫——采購訂單退庫”中選擇，生成負數的《采購入庫單》。

? 退貨如未開(kāi)發(fā)票，采購員無(wú)需進(jìn)行“打開(kāi)“操作，保管員直接生成負數的《采購入庫單》。

? 財務(wù)部參照紅字“采購入庫單“生成紅字”采購發(fā)票“，屬于部分退貨的，可將紅、藍入庫單一同勾選，生成采購發(fā)票。

費用發(fā)票結算流程：

? 費用發(fā)票簽字審批后，由財務(wù)人員在系統手工錄入采購發(fā)票，存貨選擇服務(wù)類(lèi)物資（存貨檔案勾選“應稅勞務(wù)”），例如“運費”，供應商為實(shí)際承運人。

? 財務(wù)會(huì )計進(jìn)入“費用結算”，手工分攤到已經(jīng)暫估或者已經(jīng)做了采購發(fā)票的庫存采購入庫單上，系統自動(dòng)生成成本和應付單據，財務(wù)據此入賬。

銷(xiāo)售業(yè)務(wù)流程：

? 工區銷(xiāo)售業(yè)務(wù)流程，參照標準流程制定。

? 與客戶(hù)確認好發(fā)貨數量后，再參照生成銷(xiāo)售出庫單。

? 由于原鹽的特殊性，允許負庫存，月底由財務(wù)統一根據情況做入庫。

? 銷(xiāo)售訂單與發(fā)貨單要求及時(shí)錄入，便于銷(xiāo)售數據的統計分析。

出庫業(yè)務(wù)流程：

? 車(chē)間核算員填報《生產(chǎn)日報表》，由車(chē)間主任審核。

? 生產(chǎn)部統計員在庫存系統中錄入《材料出庫單》，輸入數量并保存。

? 供應部保管員審核〔材料出庫單〕。

? 《材料出庫》通過(guò)收發(fā)類(lèi)別的具體用途區分入賬。

? 加強集團管控，規范基礎信息及會(huì )計核算流程，有效貫徹和執行統一的會(huì )計核算政策，提高會(huì )計信息質(zhì)量；

? 實(shí)現集團內部所有企業(yè)可以在同一個(gè)信息化平臺上進(jìn)行全集團公司范圍的財務(wù)集中核算管理，將分散管理變集中管理；

? 會(huì )計核算政策、會(huì )計科目進(jìn)行統一和管控，使得全集團公司的會(huì )計政策真正統一；

? 實(shí)現固定資產(chǎn)統一管理和卡片下放，實(shí)時(shí)掌控全集團的資產(chǎn)增減變動(dòng)情況；

? 實(shí)現各公司間往來(lái)賬務(wù)清晰化；

? 實(shí)現集團及各分子公司財務(wù)數據自動(dòng)提取，數據實(shí)施查詢(xún)與監控；

? 實(shí)現集團報表的快速生成與報表合并，多維度分析企業(yè)的財務(wù)信息；